비과세종합저축 한도 가입대상 세금우대와 비교

 

 

우리는 보통 은행에 예적금을 가입하고 일정 기간이 지나면 약정된 이자를 세금 제외하고 원금과 함께 지급받게 되는데,

 

일정 조건을 만족하는 가입 대상자는 이 이자에 대한 세금을 비과세 받을 수도 있고 우대받을 수도 있습니다

 

대부분 알고 있는 내용일 테지만 혹시 놓치고 계신 분들께 도움이 되고자 정리하고 넘어갈게요

 

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비과세종합저축

 

비과세종합저축이란?

 

▶ 이자 및 배당소득에 대해 비과세하는 금융상품

 

일반 예, 적금과 같은 금융상품에서 발생한 이자 수익에 15.4% (소득세 14% + 주민세 1.4%)의 세금을 부과하는데, 비과세상품은 세금 x 

 

 

가입한도

▶ 전 금융기관 합산 1인당 5,000만 원

 

(총액한도 범위 내에서 복수 금융기관에 계좌 수 관계없이 복수가입 가능)

 

 

대상예금

▶ 예금 및 신탁 (단, 외화예금 등 일부상품 제외)

 

 

가입대상

· 만 65세 이상 거주자

· 장애인복지법에 의해 등록된 장애인

· 독립유공자 및 그 유가족

· 국가유공자 등 예우 지원에 관한 법률에 의해 등록되어 있는 상이자

· 국민기초생활보장법에 의한 기초생활 수급자

· 고엽제 후유의증 환자

· 5.18 민주화운동 부상자 

 

🚨 가입 직전 3개년 과세기간 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상자에 해당했던 경우 비과세종합저축 가입 불가 

(금융소득종합과세 대상은 은행 예금 이자 및 배당 소득 합쳐 연 2,000만 원 초과하는 경우)

 

 

 

세금우대저축

 

 

세금우대

▶ 이자 및 배당소득에 대해 낮은 세율 적용

 

일반 예, 적금과 같은 금융상품에서 발생한 이자 수익의 세율 15.4% (소득세 14% + 농특세 1.4%)에서 소득세 14%에 비과세 적용되어 농어촌특별세 1.4%만 부과 (농어민이면 1.4%도 비과세) 

 

시중은행 제1금융권에선 불가하며 새마을금고, 지역단위농협, 수협, 신협, 축협 등 제2금융권에서 조합원 or 준조합원이어야 혜택 받을 수 있음

 

 

가입한도

▶ 전 금융기관 합산 1인당 3,000만 원

 

 

가입대상

· 만 19세 이상

 

· 지역단위농협, 수협, 신협, 축협 등 제2금융권의 조합원 or 준조합원

 

* 준조합원은 보통 주거지에 소재한 제2금융권에서 출자금 납입하고 가입가능

출자금은 지점마다 다를 수 있으나 경험상 5천 원 ~ 1만 원 수준

비대면 가능한 경우도 있고 방문해야되는 경우도 있으니 미리 전화문의

 

 

🚨 비과세종합저축과 마찬가지로 가입 직전 3개년 과세기간 중 한 번이라도 금융소득종합과세 대상자에 해당했던 경우 세금우대 불가

 

 

 

 

 

 

 

일반과세 vs 세금우대 vs 비과세 비교

 

 

구분	일반	세금우대	비과세
취급기관	전 금융기관	제2금융권	전 금융기관
가입대상	누구나	만 19세 이상 (해당 제2금융권 준조합원 or 조합원)	만 65세 이상 거주자 장애인 국가유공자 및 그 유가족 기초생활수급자 고엽제 후유증 환자 5.18 민주화운동 부상자
가입한도	제한없음	1인 3,000만원	1인 5,000만원
세율	15.4% (14% + 1.4%)	1.4%	-

 

 

일반과세 / 세금우대 / 비과세 순

 

예) 3,000만 원을 3%의 이율로 1년간 예치할 경우, 세전 이자 90만 원에서 이자 과세는

· 일반과세상품의 경우 15.4% → 138,600원

· 세금우대상품의 경우 1.4% → 12,600원

 

비과세 상품으로 가입할 경우 138,600원의 세금을 절세할 수 있고, 세금우대로는 126,000원을 절세할 수 있음

 

 

 

 

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💬 금액이 커질 수록 과세에 대한 부담을 많이 줄일 수 있으니, 가입 대상에 해당된다면 꼭 혜택 받고 커피값이라도 벌어봅시다